Wat zijn de grondslagen en beginselen van het UBO-register?

De wet van 18 september 2017 tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten (hierna de “Wet”) voorziet in het invoeren van een register van uiteindelijke begunstigden in België (in het Engels ‘UBO’ genoemd, dat staat voor ‘Ultimate Beneficial Owner’; hierna het “UBO-register”). 

De Wet zet de Europese Richtlijn 2015/849 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme (de “4de Richtlijn AML”) om, op grond waarvan de lidstaten verplicht zijn om wettelijke en bestuursrechtelijke maatregelen te nemen opdat:

1. Binnen hun grondgebied opgerichte vennootschappen en andere juridische entiteiten toereikende, accurate en actuele informatie over hun uiteindelijke begunstigden inwinnen en bijhouden, waaronder detailgegevens over de door de uiteindelijke begunstigden gehouden economische belangen;
2. Er een centraal register met informatie over de uiteindelijke begunstigden van die entiteiten zou zijn om de toegang tot die informatie te vereenvoudigen.

De Wet voorziet aldus in de verplichting voor vennootschappen, (internationale) vzw’s, stichtingen, trusts, fiducieën en gelijkaardige juridische constructies om adequate, nauwkeurige en actuele informatie over hun uiteindelijke begunstigden in te winnen en bij te houden en voor bestuurders om binnen de maand gegevens over de uiteindelijke begunstigden naar het UBO-register te sturen.

Een lijst van de UBO-registers van de andere EU-lidstaten vindt u  hier (XLSX, 109.15 KB).

wettelijke documentatie

• 7 april 2022 - Ministerieel besluit tot delegatie van de bevoegdheid om administratieve boetes op te leggen voor inbreuken op het koninklijk besluit van 30 juli 2018 betreffende de werkwijze van het UBO-register
• 30 juli 2018 - Koninklijk besluit betreffende de werkingsmodaliteiten van het UBO-register
• 18 september 2017 - Wet tot voorkoming van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme en tot beperking van het gebruik van contanten (geconsolideerde versie van 23/07/2021)
• Richtlijn (EU) 2015/849 van het Europees Parlement en de Raad van 20 mei 2015 inzake de voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld of terrorismefinanciering
• Recommendations 24 & 25 - FATF (ENG)